大家都知道，做财务会计这个行业，一定要细心，若是因粗心大意而把财务税务做错了，后面要解决就麻烦很多；发票是最容易出差错的，现在用友易代账小编来说一说这个发票开错了，我们要怎么去处理！

发票税率开错了可以看这两种情况去解决：

一．发票在当月且符合作废条件：

     当月，一般纳税人在开具发票时发现发票开错，并能收到退回的发票联和抵扣联，就可即时作废处理；作废的发票需要在税控系统中标记为“作废”，在纸质发票上也要标明“作废”。

        注意：作废发票必须收回原发票的全部联次。

   二．发票已跨月或不符合作废条件：

一般纳税人若错开发票且不符合作废条件，及时报告税务机关，按开错的发票税率和税额进行申报，次月先开具红字发票，再开蓝字发票；若多缴税款，一般纳税人可以申请退税或留待后期抵扣应纳税额。

 纳税人开错发票并已跨月：例如将15%税率开错为5%税率，当月发票可直接作废，若以跨月，则本月按3%的税率正常申报，本月开具红字发票冲减，再开具正确的发票；本月若无开具正数的3%税率的发票冲减负数销售额，则应到柜台办理异常申报。

增值税专用发票作废要符合以下三个条件：

1.收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;
2.销售方未抄税并且未记账;
3.购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符。

   用友易代账小编建议若发票开错要及时采取措施，避免造成不必要的损失；以上就是用友易代账小编为大家整理的关于发票开错的处理方法，若还有任何需求及问题，都可致电到我们广州鲲展信息科技有限公司，我们都会为您解答！